IVA, IGIC o IPSI: facturar desde cualquier punto de España con el mismo programa
Elegir el impuesto correcto no consiste solo en mirar la dirección del cliente. Importan el territorio, la operación, el destinatario y las reglas aplicables. El programa debe configurarse con ese criterio, no decidirlo por una etiqueta.
El IVA, el IGIC y el IPSI son impuestos diferentes. Al configurar un programa de facturación para Mac, revisa con tu asesoría el impuesto, el tipo y el tratamiento de cada operación. No basta con cambiar «IVA» por otro nombre ni con aplicar siempre el impuesto del domicilio del cliente.
Territorios e impuestos: la distinción básica
- IVA: su territorio de aplicación español comprende península y Baleares.
- IGIC: impuesto indirecto propio de Canarias.
- IPSI: impuesto sobre la producción, los servicios y la importación en Ceuta y Melilla.
Consulta la delimitación territorial del IVA de la AEAT, la información del IGIC de la Agencia Tributaria Canaria y la información de la AEAT sobre Ceuta y Melilla.
No apliques una regla única a bienes y servicios
Los envíos de bienes desde península o Baleares a Canarias, Ceuta o Melilla pueden recibir el tratamiento de exportaciones a efectos del IVA, con los requisitos y justificantes correspondientes. La AEAT explica ese marco en importaciones y exportaciones.
Eso no significa que cualquier factura a una dirección de esos territorios deba emitirse automáticamente sin IVA. Los servicios tienen reglas de localización propias. Antes de configurar una exención, consulta el caso con tu asesoría y conserva su justificación.
Qué comprobar en SigPyme
Prepara ejemplos de tus operaciones para revisar el software de facturación para Mac. Confirma en la versión que utilices:
- El impuesto y la denominación que aparecen en el documento.
- Los porcentajes, bases y cuotas que corresponden a cada concepto.
- El tratamiento de operaciones exentas o no sujetas y sus menciones.
- El recargo de equivalencia o las retenciones cuando procedan, sin confundirlos con el impuesto principal.
- Los totales, las rectificaciones y la información que necesita la asesoría.
No basta con que un campo permita escribir un porcentaje: prueba también la factura resultante y las salidas del programa de contabilidad para Mac.
Tipos vigentes y documentos anteriores
Verifica los tipos aplicables en la fuente oficial de cada impuesto y en la ordenanza correspondiente cuando proceda. No modifiques indiscriminadamente el histórico para actualizar una tarifa fiscal: revisa cómo conserva el programa los datos de cada documento.
Impuestos y sistema de remisión son cuestiones distintas
Determinar el impuesto no resuelve por sí solo las obligaciones de facturación o de remisión. Confirma la administración competente y el sistema aplicable a tu actividad, incluidas las particularidades forales. No presupongas que basta con cambiar el circuito de envío.
Para el funcionamiento de la emisión consulta facturación VeriFactu en Mac y la guía de tipos de factura y correcciones.
Revisar impuestos al leer una factura con OCR
En la lectura de facturas con OCR e IA, contrasta el desglose con el original. La IA puede confundir una cuota, un recargo o una base. Que el total cuadre no acredita el tratamiento fiscal ni la deducibilidad.
Preguntas sobre impuestos y facturación
¿El IGIC es otro nombre del IVA?
No. Son impuestos distintos. Revisa el régimen y la operación antes de configurar el documento.
¿Toda factura a Canarias va sin IVA?
No se puede decidir solo por la dirección. Distingue bienes y servicios y revisa los requisitos de la operación con tu asesoría.
¿Basta con que el OCR lea el impuesto?
No. Contrasta bases, tipos, cuotas y total con el documento y revisa su tratamiento antes de registrarlo.
Contenido orientativo: no sustituye el asesoramiento fiscal para tu caso.